Las pequeñas y medianas empresas se enfrentan a desafíos financieros constantes, especialmente en momentos de incertidumbre económica. Es aquí donde el factoring emerge como una herramienta para la gestión del flujo de efectivo de las PYMEs.

En un entorno donde la liquidez es fundamental para la supervivencia y el crecimiento de los negocios, el factoring para PYMEs se convierte en una opción que permite a las empresas obtener capital de inmediato al ceder sus facturas a cambio de un adelanto.

¿Qué es el factoring para PYMEs?

El factoring para PYMEs es una alternativa de financiamiento en que los negocios pueden conseguir créditos y facturas a través de un tercero o financiador. Este tercero analiza la situación del negocio y apuesta por una PYME que podría ser rentable, accediendo a entregar liquidez para facturas y saldar deudas mediante un contrato. 

Este método es uno de los más rápidos para obtener financiamiento. Además, está respaldado por la Ley 19.983 y requiere de un análisis de riesgo del que financiará, incluyendo una evaluación de la capacidad financiera del mismo pagador y también su riesgo operativo. De esta forma se puede definir si es factible para el financiador apoyar a un determinado negocio y cuánto presupuesto apostará.

   

¿Cómo los financiadores evalúan tu empresa?

A continuación, te señalamos los requisitos que busca un financiador en tu negocio para que cumplas con ellos y accedas a la modalidad del  factoring para PYMEs.

1. Demostrar facturas constantemente: el riesgo para el factoring de financiar a una empresa que tiene movimiento todos los meses es mucho menor, por lo que es más seguro para quien financia apoyar a una empresa que factura mensualmente,  en vez de trimestral o semestralmente. 
2. Tener experiencia: sin duda una PYME que lleva tres años de funcionamiento será mucho más confiable que una que lleva un par de meses, ya que ha pasado por distintas etapas y se supone que ha tenido un crecimiento y aprendizaje en este período. 
3. Mantener en orden el flujo de caja: en tu empresa el control del nivel de deuda/venta es fundamental para que demuestres tener en orden el flujo de caja. De esta forma, los financiadores evaluarán de mejor manera tu negocio. 
4. Tener buen historial de pago: si puedes demostrar que has tenido buena relación monetaria con proveedores y otros elementos necesarios para el funcionamiento de tu empresa, te sumará puntos para acceder al factoring para PYMEs. 
5. Presentar actualizada tu información financiera: incluye documentos importantes, como balances, carpeta tributaria, informes comerciales y otros. 
6. Mantener tus impuestos al día: es muy importante que mantengas tus impuestos pagados al momento de solicitar financiamiento. 
7. Presentar tu carpeta tributaria: tu empresa debe tener al menos una declaración de impuestos a la renta saldada y aceptada por el Servicio de Impuestos Internos (SII). Esto lo debes demostrar en tu Carpeta Tributaria Electrónica que es ideal para la lectura del factoring.
8. Entregar información legal: debes entregar una copia de los documentos de escritura de constitución ante notario y aprobación de los estatutos de la sociedad ante el Registro Civil. 
9. Mantener un buen nivel de clientes: esto se refiere al nivel de ventas, años de operación, historial de pago y situación financiera y tributaria. 
10. No mantener derechos de retención: las facturas de tu negocio deben estar libres de derechos de retención. Esto se refiere a cuando los contratistas no acreditan el cumplimiento íntegro de sus obligaciones laborales y previsionales. Además, debes llevar un control de calidad del producto o servicio que ofreces. 
11. Ser ordenado financieramente: es importante mantener un orden general de tus finanzas, por ejemplo, no mezclar gastos e ingresos personales con los de tu empresa, saber cuáles son tus IVA de compra y venta, conocer tus activos y pasivos, el margen de tu negocio, entre otros. 

En todos estos puntos es recurrente la importancia de mantener un orden, manejar tus finanzas y tener claridad de lo que tienes y vendes. De esta forma podrás ser bien calificado para las empresas de factoring.

Ahora que conoces los requisitos, conoce los tipos de factoring para PYMEs a los que puedes acceder.

¿Qué tipos de factoring para PYMEs existen?

Al considerar el factoring para pymes como una herramienta financiera, es esencial comprender los distintos tipos de factoring disponibles. Cada modalidad de factoring ofrece beneficios y características únicas que se adaptan a las necesidades financieras específicas de cada negocio.

Desde el factoring sin recurso hasta el factoring internacional, conocer las diferentes opciones disponibles te permitirá tomar decisiones informadas y estratégicas para optimizar tu flujo de efectivo y potenciar el crecimiento de tu empresa.

Factoring con recurso

Lo rige un contrato en el que el financiador entrega las facturas a la entidad de factoring, y esta última entrega liquidez al financiador, descontando un porcentaje de intereses y gastos de operación.

En caso de que el financiador no efectúe el pago pactado en el contrato, la entidad financiera podrá reclamar el dinero a él, y si no se paga, existe la posibilidad de una demanda que derive en un juicio entre las partes. 

Factoring sin recurso

Este tipo de financiamiento es similar al anterior, pero en este caso el financiador no podrá ser acusado como responsable de realizar el pago pactado en el contrato, ya que es responsabilidad de la empresa de factoring, por lo que no se podría llevar la situación a juicio. 

Factoring de exportación

Este tipo de factoring para pymes funciona solo para venta de productos hacia el extranjero o exportaciones. En este caso, el pago de las operaciones comerciales debe ser inmediato por medio de la entidad financiera, sin necesidad de esperar a que el destinatario de los productos exportados realice el pago. 

Factoring de importación

Permite que una empresa del extranjero pueda transferir sus créditos a una entidad de factoring de la región de la PYME interesada. En este caso, la entidad se hace cargo de la gestión de pagos y cobranzas. 

Factoring de múltiples contratos

Este tipo de financiamiento es para PYMEs que contratan a otra empresa para generar un producto o servicio y, a través de ella, recurren a una entidad de factoring que otorgue este tipo de servicio. 

Factoring compartido

El factoring para PYMEs compartido se realiza cuando dos o más entidades comparten las facturas de una o más empresas. De esta manera, todas las entidades financiadoras involucradas se hacen cargo de la gestión de estos contratos.

Reverse factoring

Se contrata el servicio y luego se solicita a la entidad que realice el pago adelantado a los proveedores de la empresa que se contrató. Luego la empresa financiadora le cobra el monto total de las facturas a la empresa contratante, a modo de préstamo.

Beneficios de usar factoring para PYMEs

Al considerar los desafíos financieros que enfrentan muchas PYMEs, es crucial comprender cómo el factoring puede ser una solución efectiva. A continuación, te contamos algunos de los beneficios del factoring para las PYMEs:

Mejora el flujo de efectivo

El factoring proporciona a las PYMEs acceso inmediato a los fondos necesarios al convertir las cuentas por cobrar en efectivo. 

Obtener liquidez

Puedes obtener liquidez inmediata en lugar de esperar a que los clientes paguen las facturas. Esto te brindará la flexibilidad financiera necesaria para cubrir gastos operativos y aprovechar oportunidades de crecimiento.

Cumplir con obligaciones financieras

Las obligaciones financieras que experimenta una PYME tienen impacto en el funcionamiento y la sostenibilidad del negocio. Algunos ejemplos de estas obligaciones son:

• Pago de impuestos.
• Pago a proveedores.
• Pago de créditos bancarios y préstamos de instituciones financieras.
• Pago de salarios, honorarios y beneficios a empleados.

El factoring para PYMEs permite cumplir con estas obligaciones financieras de manera puntual, lo que contribuye a construir relaciones comerciales sólidas y confiables, cuidar la reputación de tu empresa y mantener la estabilidad financiera.

Protección contra el riesgo de impago

Al transferir el riesgo de impago de las facturas a la empresa de factoring para PYMEs, esta puede protegerse de posibles pérdidas por incumplimiento, lo que les brinda mayor seguridad financiera.

Obtener financiamiento basado en las cuentas por cobrar

El factoring ofrece a las PYMEs la posibilidad de obtener financiamiento y acceder a capital de trabajo sin incurrir en deudas adicionales.

Caso de éxito de factoring para pymes

Una PYME dedicada a la fabricación y venta de ropa enfrentaba dificultades para cubrir la demanda debido a que los plazos de pago de sus clientes minoristas eran cada vez más extensos.

En cualquier negocio, esta situación genera distintos problemas. El más importante de ellos son los que afectan al flujo de caja, que limita la capacidad de la empresa para:

• Comprar insumos a proveedores.
• Cubrir los costos de producción.
• Pagar sueldos de trabajadores.
• Cubrir los costos de distribución de nuevos pedidos. 

En esta situación, una PYME depende enteramente de que sus clientes minoristas paguen a tiempo y, si esto no ocurre, toda la operación puede verse afectada. Solicitar un crédito para pagar a proveedores no es una solución real, pues estaría adquiriendo una nueva deuda y todavía tendría el problema de las facturas sin pagar de sus clientes.

Después de un análisis, la PYME determina que, dado que la causa del problema son las facturas pendientes de los clientes minoristas, para resolver esta situación deciden implementar el factoring.

Después de un proceso de evaluación de las facturas, la PYME textil cuenta con el capital que necesita para liberar su flujo de caja, pagar a proveedores y mantener activa la producción de nuevos pedidos, lo que permitirá a la empresa seguir en el mercado.

Este es solo un ejemplo de cómo el factoring para PYMEs puede ayudarte a conseguir el flujo de caja que necesitas para mantener tu empresa en movimiento o invertir en equipo para aumentar tu producción.

Recomendaciones para elegir un tipo de factoring para PYMEs

Es importante tener en cuenta varias recomendaciones al elegir el tipo de factoring para PYMEs que mejor se adapte a las necesidades de tu negocio. Aquí tienes algunas recomendaciones que te podrían servir:

1. Analiza tus necesidades financieras: determina si necesitas liquidez inmediata, si buscas externalizar la gestión de cuentas por cobrar o si estás más interesado en la mitigación del riesgo crediticio.
2. Compara las tasas y costos: tasas de descuento, costos administrativos y cualquier otro cargo asociado. Asegúrate de entender completamente la estructura de costos de cada opción para tomar una decisión más informada.
3. Evalúa la flexibilidad de volumen de facturas: la flexibilidad es clave para averiguar cuánto se adapta el factoring a las necesidades de tu negocio. Considera la duración del contrato, así como las condiciones para renovar o terminar el acuerdo e incluso el tipo de factura pyme aceptada.
4. Investiga la reputación y experiencia del proveedor de factoring para PYMEs: busca referencias, revisa testimonios y evalúa la trayectoria de la empresa.
5. Condiciones y restricciones: presta especial atención a aspectos como el período de notificación, los límites de crédito y las garantías.

Una vez que hayas considerado estas recomendaciones, estarás en una mejor posición para elegir el tipo de factoring que se alinee de manera óptima con las necesidades y objetivos financieros de tu PYME.